Regra do PIX e cartão: veja quais situações podem ser problema para a Receita Federal

O órgão monitorará os movimentos em relação a R $ 5.000 feitos através de operadores de cartões e, portanto, “instituições de pagamento” chamadas. A receita diminui a inspeção da transação financeira que o IRS expandirá a inspeção nas transações financeiras dos contribuintes em 2025. A principal notícia é que a agência monitorará movimentos acima de US $ 5.000 por mês para indivíduos e US $ 15.000 para empresas, feitas por meio de operadores de cartão de crédito (como “máquinas” e, portanto, “instituições de pagamento”. As instituições de pagamento (IP) são empresas que permitem a compra, venda e movimento de fundos, mas não oferecem empréstimos e financiamento para seus clientes. Grandes varejistas, bancos virtuais e carteiras digitais são alguns exemplos. Em vez disso, apenas os bancos tradicionais, públicos e privados transmitiram esses dados para a receita. Além disso, não houve instruções específicas no padrão de receita que as transações via PIX, cartões de débito, cartões de loja e moedas eletrônicas deveriam ser informadas. Na prática, isso significa que os indivíduos que recebem mais de US $ 5.000 por mês por tipo de operação financeira (PIX, TED, cartão, retirada ou depósito em dinheiro) e não declaram que o valor pode ter problemas com as autoridades fiscais. (Veja situações abaixo) Leia mais é #Fake que o IRS está cobrando um imposto de pix para aqueles que recebem mais de US $ 5.000, dizem ter dados de movimentos por décadas e nega a intenção de “tomar” trabalhador informal sabe quais dados do cliente têm acesso ao trabalho recém -informado? As novas regras geram impostos? No entanto, a mudança não implica nenhum aumento de tributação e não permite que a receita identifique a origem ou a natureza das despesas feitas. O recebimento das informações será feito em “respeito absoluto pelas regras legais dos bancos e confidenciais fiscais”, de acordo com a agência. “Tudo isso é evitar a evasão fiscal. A receita abrirá mais processos de supervisão contra os contribuintes que têm movimentos suspeitos e terão que pagar impostos que podem estar evitando”, explica Priscila Carmona Maya, advogada tributária e chefe de planejamento de patrimônio da Bichara Advogados. Além do pagamento de impostos, o contribuinte pode receber multas de 75% do valor devido, adverte Arnaldo Marques de Oliveira Neto, coordenador do MBA de gestão financeira e econômica da FGV. “E se a receita considerou que havia a intenção de fraudar a lei tributária, também pode responder criminalmente, e essa multa pode dobrar ou triplicar”, acrescenta. Leia mais: Receita aperta a supervisão e recebe dados de cartões de crédito e nano -empreendedores: os tipos isentos do problema de ‘Problema’ das situações de reforma tributária Imagine a seguinte situação: um médico trabalha com um portfólio assinado e declara esses ganhos normalmente no imposto de renda. No entanto, fez consultas particulares que ganham mais de US $ 5.000 por mês, recebidas dos clientes via Pix. Esse valor será relatado pela instituição financeira ao IRS. Assim, se o profissional não emitir o recebimento dos serviços prestados e declarar esses recebimentos, a agência poderá notar a divergência de informações e arquivá -las. Nos casos de trabalhadores da CLT que fazem “bicos” para complementar a renda, mas não emitem uma nota, também é possível declarar no imposto de renda o valor recebido, através de um campo chamado “desempenho de outras fontes”. “O programa em si fará o reajuste de calcular o imposto devido para que a pessoa não assuma o risco de malha por evasão”, explica Jorge Martinez, empresário de parceiros da OMIE, uma plataforma de gerenciamento de nuvem (ERP). Outra situação comum que pode acender um aviso da inspeção é o empréstimo de cartão de crédito para familiares e amigos, acrescenta a economista Carla Beni, professora da Fundação Getúlio Vargas (FGV). “No Brasil, há um grande caso de inadimplência nos idosos porque os idosos emprestam o cartão ao neto, para a filha que tem o nome de compras sujas. Mas se o movimento (mais de US $ 5.000) for incompatível com sua renda, pode haver um problema”, diz ele. Portanto, quando há uma transação entre os membros da família (para pagar pela compra do cartão de crédito, por exemplo), também é necessário explicar a origem desse dinheiro no imposto de renda. “Mas o ideal é que cada um tem seu próprio cartão”, diz Beni. Trabalhadores informais, como um vendedor de cachorro -quente na praça, também podem ser questionados pela receita, se não puderem justificar a entrada de mais de US $ 5.000 por mês em sua conta pessoal. “Seria melhor que ele tivesse um MEI, então pagaria os impostos e não tivesse problemas”, explica o professor da FGV Arnaldo Neto. Ainda assim, também é possível declarar o imposto de renda corretamente sem registro na categoria, acrescenta o especialista. “É que o MEI dá vantagens em termos de tributação reduzida, mas cada caso pode ser verificado com um contador”. Para motoristas de inscrição, se ele tiver um recebimento de até US $ 6.750 por mês, também é recomendável abrir um MEI “, para formalização, possibilidade de emitir faturas e previdência social”, diz Martinez, da Omie. “Se o recibo for maior que o limite do MEI, ele deverá ser declarado diretamente no imposto de renda, como ‘recebimento de outras fontes’ ou mesmo optar por um livreto de leão”, acrescenta. Outro exemplo do que pode gerar problemas com a receita são os MEIs que ganham acima do limite anual da categoria, que atualmente é de US $ 81.000. “Há pessoas que recebem a diferença do lado de fora para não deixar o MEI, mas esse dinheiro vai para a conta corrente. Portanto, não adianta, a trilha está lá e o FISO terá acesso”, diz Neto. Amigos e parentes que compartilham contas em casa também precisam estar cientes da forma de declaração de imposto de renda. Este é o caso de um contrato de aluguel acima de US $ 5.000 em nome de uma pessoa, mas é pago por vários. “Além de armazenar os vouchers da PIX, eu faria um contrato privado dizendo que as pessoas estão atribuindo o custo. Então, se as autoridades fiscais o chamarem, posso provar que estou sublocando e que todos estão informando em suas respectivas declarações”, diz o professor da FGV. Como os valores serão informados? Os dados enviados para a receita serão semestrais por meio de uma declaração chamada “E-Financeira”. As transações feitas entre janeiro e julho deste ano, por exemplo, serão enviadas em agosto. Aqueles que se referem ao segundo semestre, até fevereiro de 2026. Não há nada que o contribuinte precise fazer sobre isso. A responsabilidade de enviar as informações são as instituições financeiras e de pagamento. A receita também esclareceu que “quando uma pessoa faz uma transferência de sua conta para terceiros, enviando um pix ou fazendo um documento ou operação TED, ele não se identifica em e-finance, a quem ou com o que esse valor individual foi enviado”. “No final de um mês, todos os valores que saíram da conta, incluindo saques, são adicionados e, se exceder o limite de US $ 5.000 para um indivíduo, ou US $ 15.000 para uma entidade legal, a instituição financeira fornecerá essas informações ao IRS”. Segundo a agência, as mudanças no e-finance foram discutidas anteriormente com entidades interessadas em 2024 e comunicadas em setembro. É uma “medida que visa melhor gerenciamento de riscos pela administração tributária, a partir da qual será possível oferecer melhores serviços à sociedade, em absoluto respeito pelas regras legais dos confidenciais bancários e fiscais”, diz a Receita.



Fonte Seu Crédito Digital